Краткий ответ: Для получения визы E-1 для торговцев в рамках договора торговля считается «значительной», если на протяжении определенного периода времени наблюдается непрерывный поток крупных международных сделок. Торговля считается «основной», если более 50 процентов общего объема международной торговли данного торговца приходится на сделки между Соединёнными Штатами и страной, с которой заключён договор. Ни один из этих критериев не предусматривает минимальной суммы в долларах. Сотрудники иммиграционной службы учитывают, как часто вы ведёте торговлю, в каком объёме и с кем.
Именно эти два критерия являются определяющими в большинстве дел по визе E-1. Гражданство и право собственности, как правило, легко подтвердить с помощью паспортов и корпоративных документов. Торговую деятельность необходимо подтвердить по каждой отдельной сделке, при этом суммарные показатели должны совпадать. В приведенных ниже разделах рассматриваются оба критерия, математические основы «правила 50 процентов», а также документы, имеющие наибольший вес.
Краткий обзор основных моментов
- Под «значительной торговлей» понимается большое количество сделок, совершаемых в течение определенного периода времени. Единичная сделка, какой бы крупной она ни была, не подпадает под это определение.
- Нормативные акты не устанавливают минимальной суммы в долларах и минимального количества сделок.
- Под «основной торговлей» понимается ситуация, при которой более 50 процентов общего объема международной торговли приходится на торговлю между США и страной-участницей договора.
- Внутренние продажи в США не относятся к международной торговле, поэтому они не учитываются при расчете 50-процентного показателя.
- Объем торговли филиала оценивается исходя из объема торговли всей иностранной компании. Американская дочерняя компания оценивается отдельно.
Что означает термин «торговля» в контексте визы E-1
Прежде чем будет применима любая из этих проверок, данная деятельность должна представлять собой торговлю в юридическом смысле. Согласно рекомендациям Государственного департамента, торговая деятельность по визе E-1 включает три элемента:
- Обмен. В качестве вознаграждения должны передаваться товары, услуги или денежные средства, при этом право собственности на объект сделки должно переходить от одной стороны договора к другой.
- Международный характер. Обмен должен осуществляться между Соединёнными Штатами и страной-участницей договора. Создание исключительно внутреннего рынка США не соответствует этим требованиям.
- Соответствующая деятельность. К ней относятся товары, а также услуги, которые обычно являются предметом международной торговли, такие как международные банковские операции, страхование, транспорт, туризм и связь. Сама услуга должна быть тем, что предприятие продает своим клиентам.
Торговая деятельность также должна уже осуществляться на момент подачи заявления. Заявитель не может использовать визу E-1 для поиска торговых партнеров. Обязательные к исполнению договоры, предусматривающие немедленный обмен товарами, могут учитываться, однако письма о намерениях и прогнозы продаж — нет. Читатели, впервые знакомящиеся с данной категорией, могут начать с базовых правил соответствия требованиям и полного перечня допустимых видов торговой деятельности, прежде чем приступить к изучению двух критериев.
Что считается значительным объемом торговли?
Под значительным объемом торговли понимается непрерывный поток крупных международных торговых операций, включающий множество сделок, совершаемых на протяжении определенного периода времени. Этот термин описывает торговый поток между двумя странами. Одна громкая сделка, какой бы значительной ни была её сумма, не создаёт такого потока.
Минимальная сумма в долларах не установлена
Ни федеральные нормативные акты, ни раздел «Руководства по международным делам» Государственного департамента, посвященный торговцам, осуществляющим сделки в рамках международных договоров, не устанавливают минимальной стоимости или минимального количества сделок. Сотрудникам рекомендуется уделять основное внимание объему торговли, а также учитывать денежную стоимость сделок. Больший вес придается случаям, характеризующимся более частым обменом товарами и услугами на более значительные суммы.
Факторы, которые учитывают должностные лица
| Фактор | На что обращают внимание сотрудники | Более убедительные результаты |
|---|---|---|
| Количество транзакций | Множество операций вместо одной или двух | Еженедельные или ежемесячные поставки или счета-фактуры в течение года или более |
| Непрерывность | Непрерывный поток данных без длительных, необъяснимых пробелов | Торговая деятельность, зафиксированная в течение последовательных кварталов |
| Денежная стоимость | Значительные суммы для данного вида деятельности | Более высокая совокупная годовая стоимость, подтверждённая банковскими документами |
| Получаемый доход | Достаточно ли дохода от торговли для обеспечения проживания торговца и его семьи | Прибыль, покрывающая расходы на проживание, что помогает мелким торговцам |
Как малые предприятия всё же могут получить право на участие в
программе «
» Мелкие предприниматели не остаются в стороне. Согласно рекомендациям консульства, многочисленные сделки, даже если каждая из них относительно небольшая, могут свидетельствовать о постоянном ведении международной торговли. Доход от торговли, обеспечивающий прожиток предпринимателя и его семьи, считается благоприятным фактором. Импортер деликатесных продуктов, осуществляющий 60 небольших поставок в год, может представить более убедительные доказательства существенной торговой деятельности, чем компания, осуществившая одну сделку по продаже оборудования на сумму в семь цифр.
Что считается основной торговлей? Правило 50 процентов
Основная торговля имеет место, когда более 50 процентов общего объема международной торговли участника торговли, действующего в рамках договора, приходится на торговлю между Соединёнными Штатами и страной, с которой заключён договор, и в которой участник торговли имеет гражданство. Остальная часть деятельности может быть связана с другими странами или клиентами на территории Соединённых Штатов.
Как производится расчёт
Начните с объема всей международной торговли, осуществляемой трейдером, независимо от места её проведения. Затем выделите долю, приходящуюся на торговлю между США и страной, с которой заключено соглашение. Ниже приведена простая иллюстрация на примере американской компании, принадлежащей немецкому владельцу:
| Торговый оборот | Годовой объем | Международная торговля? | Учитывается ли в доле страны-участницы договора? |
|---|---|---|---|
| Импорт из Германии в США | 1 200 000 долларов | Да | Да |
| Экспорт из США в Германию | 300 000 долларов | Да | Да |
| Импорт из Италии в США | 700 000 долларов | Да | Нет |
| Объем продаж клиентам из США | 2 500 000 долларов | Нет (внутренний рынок) | Нет |
Общий объем международной торговли составляет 2 200 000 долларов. Объем торговли с Германией составляет 1 500 000 долларов, или около 68 процентов. Компания соответствует основным критериям оценки внешнеторговой деятельности, несмотря на то что основной доход она получает за счет продаж на внутреннем рынке.
Филиал или дочерняя компания: чья торговая деятельность учитывается?
При проведении проверки в качестве объекта рассматривается юридическое лицо, являющееся участником торговли в рамках договора. Филиал не является отдельным юридическим лицом, поэтому проверяющие анализируют объем торговли всей иностранной компании, к которой он принадлежит. Дочерняя компания в США является отдельным юридическим лицом, и ее деятельность оценивается на основе собственного объема торговли. Японская материнская компания, ведущая торговлю преимущественно с другими азиатскими рынками, может не пройти проверку через свой филиал в США, в то время как её дочерняя компания в США, закупающая товары в основном из Японии, может пройти проверку.
Если дочерняя компания в США соответствует требованию о 50-процентном соотношении, собственные должностные обязанности сотрудника с видом на жительство E-1 не обязательно должны распределяться таким же образом, даже если данный сотрудник также выполняет работу, связанную с третьими странами или внутренними делами. Данная гибкость не распространяется на филиалы.
Существенная сделка и основная сделка: сравнение
| Вопрос | Значительный объем торговли | Основная торговля |
|---|---|---|
| Что измеряется | Объем, частота и масштаб торговли | Доля торговли в определённом направлении от общего объёма |
| Основной стандарт | Непрерывный поток многочисленных транзакций | Более 50 процентов — между США и страной-участницей договора |
| Типичная причина неудачи | Разовые или спорадические сделки | Торговля со странами третьего мира составляет половину или более |
| Наиболее убедительные доказательства | Счета-фактуры, накладные и банковские выписки за определенный период | Торговая книга с разбивкой по странам |
Как проверить свою сделку перед подачей заявки
- Перечислите все международные сделки за последние 12–24 месяца с указанием даты, контрагента, страны и суммы.
- Подтвердите, что каждая из них представляет собой реальную сделку, в ходе которой право собственности перешло от стороны из США к стороне из страны-участницы договора.
- Составьте график операций по месяцам, чтобы продемонстрировать их непрерывность.
- Подсчитайте общий объем международной торговли и определите долю стран-участниц соглашения.
- Укажите объект оценки: физическое лицо, филиал или дочернее предприятие.
- Соотнесите каждую цифру с первичным документом, чтобы сотрудник налоговой службы мог проследить её происхождение.
- Устраните слабые места перед подачей отчёта, такие как пробелы в деятельности или доля, близкая к 50 процентам.
Большинство виз категории E-1 выдаются в посольствах и консульствах США, и многие дипломатические и консульские учреждения публикуют собственные инструкции по подготовке пакетов документов для виз категории E. Заблаговременное планирование консульского этапа визового дела поможет вам систематизировать документацию и подготовить подтверждающие материалы в соответствии с требованиями рассматривающего учреждения.
Доказательства, подтверждающие выполнение обоих критериев
- Заказы на поставку, а также договоры купли-продажи или оказания услуг
- Коносаменты и описи грузов перевозчиков
- Таможенные декларации и складские документы
- Аккредитивы и подтверждения банковских переводов
- Реестры дебиторской и кредиторской задолженности
- Списки клиентов и таблица торговых операций, отсортированная по странам
Благодаря тщательно организованной системе хранения документов эти записи связаны между собой с сводной таблицей, поэтому сотрудник может выбрать любой счет-фактуру и найти соответствующую запись об отгрузке и оплате. Проверка дела о торговле в рамках международного договора, проводимая под руководством юриста, зачастую начинается именно с такой сверки, поскольку несоответствие цифр вызывает дополнительные вопросы.
Расположение может упростить оформление документации, поскольку в грузовых хабах таможенные декларации, отчеты перевозчиков и отчеты таможенных брокеров оформляются в порядке обычной практики. Например, компании, осуществляющие перевозки через сеть воздушных и железнодорожных грузоперевозок Чикаго, могут воспользоваться услугами представительства по международной торговле для импортных и экспортных операций, чтобы преобразовать эту повседневную документацию в упорядоченный комплект документов.
Типичные ситуации: соответствует ли данная сделка критериям?
- Один крупный контракт. Единственная сделка по продаже оборудования на сумму 3 миллиона долларов, не сопровождаемая никакими другими сделками ни до, ни после, не является значительной торговой операцией.
- Ежемесячное выставление счетов за оказание услуг. Инженерная компания, принадлежащая британскому владельцу, чей офис в США ежемесячно выставляет счета британским клиентам за проектные работы, может соответствовать критериям, поскольку услуги являются предметом торговли.
- Товары из третьей страны. Американский импортер, принадлежащий корейским владельцам и закупающий товары преимущественно во Вьетнаме, не соответствует критерию «основной торговой деятельности», несмотря на то что владельцы имеют соответствующее гражданство.
- Средства, размещенные за рубежом. Доходы от работы в США, зачисленные на банковский счет в стране проживания, не обязательно свидетельствуют о значимом обмене валюты, если они не связаны с ведением там какой-либо коммерческой деятельности.
Ошибки, которые снижают эффективность торговой презентации
- Учет внутренних продаж в США в качестве международной торговли
- Отчетность об общих суммах выручки без подтверждающих данных на уровне отдельных транзакций
- Игнорирование глобальной торговли материнской компании в случае, если представительство в США является филиалом
- Допущение того, чтобы доля страны-участницы соглашения приближалась к 50 процентам по мере добавления других поставщиков
Любой из этих факторов может привести к запросу дополнительных документов или к отказу. В таких случаях роль адвоката после отказа или запроса о предоставлении доказательств, как правило, заключается в восстановлении истории торговых операций с помощью более четких исходных документов.
Проверки не заканчиваются с момента выдачи разрешения. Сотрудники ведомства проводят повторную проверку обоих документов при каждом продлении визы или статуса, поэтому правила продления и продления срока действия визы E-1 следует изучить задолго до истечения текущего срока действия.
Когда ваша сделка не оправдывает ожиданий
Некоторые предприятия ведут активную торговую деятельность, но не с нужной страной, либо осуществляют продажи преимущественно на территории Соединённых Штатов. Компания, вложившая капитал в деятельность на территории США, может, напротив, подпадать под категорию «инвестора по договору», и непосредственное сравнение этих двух категорий виз, предусмотренных договорами, показывает, в каких случаях каждая из них наиболее эффективна.
Владельцы, планирующие превыйти сроки временного пребывания, могут рассмотреть варианты получения визы E-1 и зелёной карты. Компаниям, направляющим своих сотрудников, следует ознакомиться с правилами оформления визы E-1 для руководящих работников и ключевых сотрудников, поскольку сотрудники имеют право на получение визы только в том случае, если предприятие соответствует обоим критериям в области торговли.
Создание надежной истории торговых операций
Существенная и основная торговля сводится к цифрам, которые сотрудник налоговой службы может проверить. Стабильный поток сделок, доля торговли со страной-участницей соглашения, превышающая 50 процентов, а также документы, связывающие каждую цифру с её источником, обеспечивают делу прочную основу. Юристы компании Stelmakh & Associates LLC помогают участникам торговли в рамках соглашения и их сотрудникам оценивать объемы торговли, систематизировать доказательства и готовить документы для подачи от имени клиентов в Сиэтле, Чикаго, Остине, Майами, Нью-Йорке и Сан-Франциско.
Часто задаваемые вопросы
Что понимается под «значительной торговой деятельностью» для получения визы E-1?
Под «значительным объемом торговли» понимается непрерывный поток крупных международных сделок между Соединёнными Штатами и страной-участницей договора, осуществляемый на протяжении длительного периода времени. Должностные лица учитывают как количество сделок, так и их стоимость. Частые, повторяющиеся сделки имеют большее значение, чем единичные сделки.
Существует ли минимальная сумма в долларах для ведения значительной торговой деятельности в рамках визы E-1?
Нет, правила визы E-1 не устанавливают ни минимальной суммы в долларах, ни минимального количества сделок. Сотрудники иммиграционной службы обращают внимание на объем и регулярность торговой деятельности. Для малых предприятий благоприятным фактором является доход от торговли, достаточный для обеспечения проживания торговца и его семьи.
Что означает понятие «основная деятельность» в контексте визы E-1?
Под «основной торговлей» понимается ситуация, при которой более 50 процентов общего объема международной торговли данного торгового предприятия приходится на торговлю между Соединёнными Штатами и страной, с которой у данного торгового предприятия заключён договор. Остальная часть торговли может осуществляться с другими странами или с клиентами из США.
Учитываются ли продажи на внутреннем рынке США при расчете 50-процентного правила?
Нет, внутренние продажи не относятся к международной торговле, поэтому они не учитываются при расчетах. Учитываются только трансграничные операции. Компания может в основном продавать товары американским покупателям и все равно соответствовать критериям, если большая часть её международной торговли осуществляется со страной-участницей договора.
Может ли одна крупная сделка считаться значительной торговой операцией?
Нет, одна транзакция не соответствует требованиям, независимо от её объема или времени, затраченного на её совершение. Согласно стандарту, необходимо наличие множества транзакций, свидетельствующих о непрерывном торговом обороте.
Могут ли услуги считаться коммерческой деятельностью для целей получения визы E-1?
Да, услуги учитываются в том случае, если именно эти услуги являются тем, что компания продает клиентам за рубежом. К числу общепризнанных примеров относятся международные банковские услуги, страхование, транспорт, туризм, связь и передача технологий.
Как определяется объем основной торговой деятельности филиала по сравнению с дочерней компанией?
Объем деятельности филиала оценивается исходя из объема международной торговли всей иностранной компании, к которой он принадлежит, тогда как объем деятельности дочерней компании в США оценивается исходя из объема её собственной торговли. Это различие обусловлено юридической структурой, поскольку дочерняя компания является отдельным юридическим лицом, а филиал — нет.
Может ли новое предприятие получить визу E-1 до начала торговой деятельности?
Нет, торговые отношения должны уже существовать на момент подачи заявки. Обязательными к исполнению договоры, предусматривающие немедленный обмен товарами или услугами, могут считаться существующими торговыми отношениями. Планы, переговоры и прогнозы к ним не относятся.